溢美曹戈：企业融资决知识决定策略策略决定成败|曹胖说书第25课

发布时间：2018-06-25 14:58:30 编辑：来源： [复制链接] [投稿邮箱]

　　大家好，我是你在溢美的好朋友曹戈，曹胖。从这一章开始我们讲旅游企业融资能力建设，包括融资决策、融资能力提升、企业增信、规避融资风险的方法等。今天我们来讲旅游企业融资决策。

　　一般来说，旅游企业融资决策的主要任务是企业在资金短缺时，如何以最小的代价筹集到适当期限、适当额度的资金，并合理使用，充分发挥资金的效益。旅游企业融资决策包括这几方面内容：融资规模决策、融资的具体融资方式和融资渠道决策、融资的资本结构和融资方案决策。

　　我们简单分为3个阶段来看：

　　可行性研究阶段。可行性研究主要包括企业内部分析、企业目标分析、企业外部环境因素。比如你做的是一个生态景区项目，从企业外部因素来看，不错，比较响应生态旅游的号召。那从企业内部来看，自身的人才、资金的储备够不够啊?这个景区和你的企业目标匹配不匹配?周边客源、远程客源如何?如果项目成立，是否能找到几个合适的融资渠道呢?这些都要考虑。

　　决策阶段。这个阶段比较关键，要确定融资需求，对旅游企业过去几年的财务报表进行分析，结合宏观经济环境的变化，行业未来的发展前景，以及企业未来的经营战略等，来预测企业未来的营收和资金需求情况。然后制定融资方案，确定融资组合和规模。这里面将涉及我们下节课讲的融资决策原则，包括收益与风险如何匹配、融资期限如何确定等。

　　融资实施阶段。这一阶段一共包括三方面内容：融资计划的编制、融资计划的执行、实施效果的检查与评估。这个阶段是整个融资方案的落实与实施阶段，是把目标变成现实的过程，所以必须重视。而整个实施过程中的风险如何把控，我们在以后的课程中也会讲到，今天的课程就到这里了，我们下节课再见。